Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 552
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от
аренды
Налог на добавленную
стоимость

Примечание

-

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906126152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2

906126080220450000000

Приобретение и обслуживание мусорных контейнеров в рамках МП «Экология и охрана окружающей среды в муниципальном
образовании «город Екатеринбург»

п/п
1

Итого

x

* Субсидия на ремонт

№

зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

Наименование услуги (работы)
2

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3
4
В рамках установленного муниципального задания

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

44

205 188,97

9 028 314,68

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

237

205 188,97

48 629 785,89

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

30

264 525,72

7 935 771,60

Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

1
2
3
4
5
6

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

Итого
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

65 630 663,59
6
800 260,54
334 584,54

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

3 063 489,28
11 255 000,00
50 000,00
x

14 368 489,28

21 908,00
x

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

п/п
1

55 650,00

x

1 134 845,08

77 558,00

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
1 105 350,74
13 264 208,83

ИТОГО

13 264 208,83

*Рассчитывается путем суммирования значений

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
843 898,49
10 126 781,88

843 898,49

10 126 781,88

Педагогические работники
в месяц
5
1 633 512,54
169 832,64
1 803 345,18

в год
6
19 731 070,89
1 528 493,72
21 259 564,61

в год
7
43 122 061,60
1 528 493,72
44 650 555,32

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
43 122 061,60

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 528 493,72

-

43 122 061,60

1 528 493,72

-

-

показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

*Рассчитывается путем умножения значений

ПОУ

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

-

показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

215 000,00
1

12

0

-

-

x

x

x

215 000,00

215 000,00

3
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

215 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

-

-

показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от
несчастных случаев на
произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

Итого

13 420 732,68

44 650 555,32
44 650 555,32
44 650 555,32

x

44 650 555,32
x

9 831 488,25
1 301 101,11
2 288 143,32

12 962 184,56

9 495 219,63
1 256 774,79
2 210 190,14

8

458 548,12

-

336 268,62
44 326,32
77 953,18

89 731,11

86 674,12

3 056,99

89 731,11
13 510 463,79

86 674,12
13 048 858,68

3 056,99
461 605,11

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

x
показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851

x

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Земельный налог
Налог на имущество

Ставка налога, %

3
38 697 318,18
23 729 400,00

4
2,2
1,5

Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

851 341,00
355 941,00
1 207 282,00

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

800 260,54
334 584,54

51 080,46
21 356,46

1 134 845,08

72 436,92

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

ПОУ

6

7

x

x

целевой субсидии

5 012,16

5 012,16

5 000,00

5 000,00

5 000,00

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

субсидии на выполнение
МЗ

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

5 000,00

15 012,16

-

15 012,16

-

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

2 202,20
3 517,50

52 852,80
84 420,00
-

45 277,23
79 354,80

7 575,57
5 065,20

137 272,80

124 632,03

12 640,77

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

-

-

показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

Размер потребления
ресурсов

3
143 943,41
787,56
4 902,66
139,92

x
показателей в графах 4, 5, 6.

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

4
9,93446
2393,48
2393,48
76,55
708,12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
1 430 000,00
1 885 000,79
375 298,84
185 050,14
3 875 349,77

субсидии на выполнение
МЗ
7
1 344 200,00
1 769 071,96
352 780,91
173 947,13

3 640 000,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

8

9

10

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

85 800,00
115 928,83
22 517,93
11 103,01

235 349,77

-

-

-

-

-

-

-

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4

5

6

7

8

Аренда оборудования

Итого

Сумма, руб.

6

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Итого

Наименование расходов

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

12/4

Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета
тепловой энергии к работе в осенне-зимний период
обслуживание контейнерной площадки
Аэродинамические испытания
проведение электроизмерительных работ
очистка вентиляции
проведении работ по испытанию лестниц, пожарного
водопровода, перекатке рукавов
проведения комплексного испытания систем АПС
потребность в протяжке, обеспыливании ВРУ, ЩР, ЩС,
проведении тепловизионного контроля
Прочие работы
x

620085,
г.Екатеринбург ул.
Агрономическая 64-а,
ул. Агрономическая
64, пер.
Автомобильный 2

9 480,24

9 480,24

12
4
12

126 000,00
35 910,00
169 920,00

126 000,00
35 910,00
169 920,00

4
12
12
1
12
4
12
12

32 400,00
27 669,10
14 700,00
16 200,00
186 300,00
84 760,00
10 408,32

32 400,00
27 669,10
14 700,00
16 200,00
186 300,00
84 760,00
10 408,32

9 783,82

624,50

12
1
1
1
1

55 650,00
58 200,00
42 240,00
85 800,00

55 650,00
58 200,00
42 240,00
85 800,00

58 200,00
42 240,00
85 800,00

-

1
1
1
x

x

55 800,00
230 000,00
1 241 437,66

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

15

9 480,24
118 440,00
33 755,40
159 724,80

7 560,00
2 154,60
10 195,20

21 663,99
2 793,00

6 005,11
11 907,00

32 400,00

16 200,00
186 300,00
84 760,00

55 650,00

55 800,00
230 000,00
1 241 437,66

55 800,00
230 000,00
268 446,41

588 201,01

55 650,00

-

329 140,24

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Наименование расходов

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
аккарицидная обработка
Курсы
Прочие услуги
x

Количество
договоров, шт.

3
1
12
12
1
1
10
1
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

44 558,59
125 854,56
3 697 400,00
20 800,00
180 000,00
44 177,21
7 898,30
97 176,00
150 000,00
4 367 864,66

x

23 858,59
118 303,29
3 420 700,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

10

11

12

13

14

2 700,00
7 551,27
276 700,00

18 000,00

20 800,00
180 000,00
44 177,21
7 898,30
97 176,00
150 000,00
481 128,48

3 660 037,88

-

-

226 698,30

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

Количество
договоров, шт.

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

Количество
договоров, шт.

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

2
Увеличение стоимости
основных средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

741 866,94

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

14

15

Доходы от
операций с
активами
16

200 000,00

173 375,94

18 491,00

-

300 000,00

50 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

683 792,67

-

-

-

9 899 161,46

-

211 733,23

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

105 000,00

-

105 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

-

-

-

1 218 525,90

477 000,00

175 682,60

3 417,00

-

548 676,50

13 749,80

-

-

-

-

-

-

10 794 687,36

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

-

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости
(мягкого) инвентаря

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

454 058,54

21 908,00

-

10 947 837,96

63 749,80

211 733,23

-

-

-

-

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений

x

13 060 080,20

показателей в графах 2 и 3.

-

1 360 792,67