Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 552
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

0

0

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
2
Итого

-

x

-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1
2

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8
лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в
группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

Итого
2

1

128 317,03

198
12

35 894 074,00

164 333,39
86 147,00

1

x

x

x

3

4

5

35 894 074,00
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

128 317,03

59

услуга

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

Налог на имущество, налог на землю

933 926,00

2
3
Итого

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

x

933 926,00

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе

1 975 900,00

2
3

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления

8 598 048,00
-

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

-

Итого

x

10 573 948,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе

в месяц
1
639 912,95

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

в год
2

в месяц
3
7 678 955,40

ИТОГО

в год
4
5 227 957,08

435 663,09

7 678 955,40

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

435 663,09

5 227 957,08

субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
907 642,09
69 278,99
976 921,08

В том числе за счет средств

в год
6
10 891 705,03
623 510,93
11 515 215,96

в год
7
23 798 617,51
623 510,93
24 422 128,44

8
23 798 617,51

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

623 510,93

-

23 798 617,51

623 510,93

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на одного
работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников, получающих
пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

Итого

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3

Пособия по социальной помощи

3
-

x

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

родительской платы
на организацию
отдыха детей

-

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

3

4

x

5

5 394 868,25
24 422 128,44
-

5 394 868,25
-

-

-

x

5 257 695,85
5 257 695,85
-

760 185,99

7

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

24 422 128,44

49 044,26

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

24 422 128,44

1 250 628,55

8

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 247,02

31 799,06

7 217 382,49

-

-

-

1 218 829,49

-

-

18 081,82

47 797,24

-

-

19 328,84

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

693 059,91

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

7 405 682,79

6
137 172,40
137 172,40
-

740 857,15

711 141,73

x

целевая субсидии

-

24 422 128,44

Итого

ПОУ

-

188 300,30

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2

2

Итого

3

x

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2
Итого

Налог на имущество
Земельный налог

16 516 500,00
41 314 466,67

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

2,2
1,5
x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

363 363,00
619 717,00
983 080,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

345 194,85
588 731,15
933 926,00

18 168,15
30 985,85
49 154,00

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

1

2

3

4

5

1
2

Иные выплаты текущего характера физическим лицам

п/п

5

3 000,00

x

3 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

3 000,00

1

3
Итого

x

-

3 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

4
12
12

5

6

7

x

x

6 666,67

80 000,00
-

4

ПОУ

целевой субсидии

47 819,20

8
32 180,80

47 819,20

32 180,80

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

13

-

Итого

x

80 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств, полученных
родительской
от аренды и
целевой субсидии
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
8
9
10

№
п/п
1
1
2
3

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

Итого

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

Индексация, %

Сумма, руб.*

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

-

-

Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
110 104,28
476,99

4
9,10046
2159,78

3 728,69
161,70

67,58
645,87

x

x

5

6
1 002 000,00
1 030 200,00
252 000,00
104 437,43
2 388 637,43

x

ПОУ

целевой субсидии

7
951 900,00
978 690,00
239 400,00
99 010,00

8
50 100,00
51 510,00
12 600,00
5 427,43

9

2 269 000,00

119 637,43

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда контейнера

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

3
Итого

x

x

-

-

-

-

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

13

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Услуги по обслуживанию систем видеонаблюдения и контроля доступа
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание УКУТ
x

Объект

3

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

4
4
5

5
46 608,00
5 203,20

12
12
12
4
1
12
1
12
12
1
x

14 227,20
22 804,20
156 000,00
54 000,00
68 640,00
15 200,00
5 884,80
124 800,00
108 950,40
622 317,80

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

46 608,00
5 203,20
14 227,20
22 804,20
156 000,00
54 000,00
68 640,00
15 200,00
5 884,80
124 800,00
108 950,40
622 317,80

целевой субсидии

9

4 943,04

260,16

13 515,84
21 663,99

711,36
1 140,21

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход
11
46 608,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

12

13

156 000,00
54 000,00
65 208,00

3 432,00

62 263,38
103 135,23
270 729,48

62 536,62
5 815,17
73 895,52

15 200,00
5 884,80

-

-

277 692,80

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
11
12
13
14
15
16

2
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
производственный контроль
Образов.услуги по доп.общеобр прогр д/детей физкульт-спорт направленности
Организацию дополнительного профессионального образования педагогических работников
Услуги по активации сервиса технической поддержки.
Услуги по организации участия в Образовательном туре.
Научно-методическое сопровождение исследования.
Проведение обучения по охране труда.
Абонемент на техническую поддержку пользователей "Аис Образование "

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

3
1
1
12
1
1
11
1
1
1
1
1
1
1
1

4

Сумма, руб.

5
58 520,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

12 844,00

676,00

3 692,00

1 561,49

2 130,51

82 248,24
1 627 351,58
180 000,00
-

78 135,83

4 112,41

1 545 984,00

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

10
45 000,00

81 367,58
180 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

17
18
33
Итого

1

Услуги СэС
Измерение параметров микроклимата, опред массовой доли действ вещ.
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
x

1 951 811,82

1
x

1 638 525,32

88 286,50

-

-

225 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

Увеличение стоимости основных средств

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

570 000,00

170 000,00

100 000,00

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8 263 782,37

218 000,00

-

-

-

7 779 389,16

-

266 393,21

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

20 000,00

-

20 000,00

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

200 000,00

-

-

-

-

200 000,00

-

-

-

1 458 683,62

164 000,00

931 653,82

-

-

350 000,00

13 029,80

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10 512 465,99

552 000,00

1 051 653,82

-

-

8 629 389,16

13 029,80

266 393,21

-

2

7
8
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.