Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 552
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906122152.10

Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления

17 100,00

2
3
4

906122152.10
906122152.12
906122152,1

Проведение химической промывки теплообменника
Приобретение сантехнического оборудования
Ремонт системы ГВС
x

20 000,00
51 604,00
33 222,00
132 326,96

Итого

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа, дети от 3-8
лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной интоксикацией
в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

1

2

Итого

83 716,94

12

108 601,60

3

19 480,00

x

x

x

3

4

5

29 030 082,36

29 030 082,36
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

303

Налог на имущество, налог на землю

979 655,66

2
3
Итого

x

x

x

979 655,66

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе

1 543 000,00

2
3

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления

8 660 736,00
113 000,00

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1

-

Итого

x

10 316 736,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе

в месяц
1
422 299,03

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

в год
2

в месяц
3
5 067 588,36

ИТОГО

364 164,11

5 067 588,36

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

364 164,11

в год
4
4 369 969,33

4 369 969,33

субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
775 921,66
52 468,79
828 390,45

В том числе за счет средств

в год
6
9 311 059,92
472 219,09
9 783 279,01

в год
7
18 741 228,88
472 219,09
19 213 447,97

8
18 748 617,51

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

472 219,09

-

18 748 617,51

472 219,09

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на одного
работника в день, руб.

Наименование выплаты

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников, получающих
пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3

Пособия по социальной помощи

Итого

3
1,45

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

1 000,00

1 000,00

150 000,00

150 000,00

151 000,00

7 388,73
158 388,73

целевой субсидии

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1

2

3

4

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

1
1.1.
1.2.
1.3.

2

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

x

4 259 097,20
19 213 447,97
-

4 259 097,20
-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

x

600 266,89

2.1.

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

19 213 447,97

561 539,99

-

38 726,90

548 059,91

-

-

-

-

13 694,35

-

-

-

-

-

-

944,44

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

37 797,24

963 829,49

24 083,18

5 699 993,76

147 512,05

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

987 535,85

x

-

-

14 638,79

5 846 899,94

19 213 447,97

Итого

-

-

585 857,15

-

19 213 447,97

108 790,08
108 790,08
-

-

-

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

4 150 307,12
4 150 307,12
-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

2

3

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

-

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

21 598 765,45
38 159 064,00

Итого

2,2
1,5

475 172,84
572 385,96
-

441 894,23
537 761,43

33 278,61
34 624,53

x

1 047 558,80

979 655,66

67 903,14

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

2

3

4

x

x

Итого

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
1

4
1

5

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
компенсации за несвоевременную выплату отпускных

ПОУ

6

7

100,00
160,96

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

100,00
160,96

260,96

-

260,96

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

4
12
12

5

6

7

x

x

5 398,38
5 400,00

64 780,56
-

4

ПОУ

целевой субсидии

42 108,00

8
22 672,56

42 108,00

22 672,56

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

Итого

x

64 780,56

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

Итого

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего

3
76 813,06
197,15
33,72

4
8,06770
1724,06
1724,06

5
8,18871
1749,92
1749,92

6
788 000,00
345 000,00
59 000,00

7
754 116,00
1 076 476,30
-

ПОУ
8
33 884,00
42 523,70
-

целевой субсидии
9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

безвозмездных
денежных
поступлений
13

4
5
6
7

Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

62,53
597,35

63,47
606,31

x

x

x

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

1 417,99
118,80

Итого

90 000,00
97 509,96
1 379 509,96

200 970,00
92 437,70

9 030,00
5 072,26

2 124 000,00

90 509,96

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда контейнера

3
Итого

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

-

-

-

-

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Итого

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание УКУТ
Акарицидная обработка
Дезинфекция помещения
Услуги СэС
Акарицидная обработка
Заправка картриджей
Проведение
опрессовки и гидропромывки внутренней
системы отопления
Проведение химической промывки теплообменника
Ремонт системы ГВС
ТО Вентиляции
Электрозамеры
Прочие расходы на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Ремонт тепловычеслителя
x

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

4
4
5

5
21 680,00
-

12
12
12
1
1
12
1
12
4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
x

13 680,00
21 927,12
160 380,00
5 000,00
66 000,00
27 530,00
4 918,40
771,85
104 760,00
34 979,30
5 070,87
15 600,00
17 100,00
20 000,00
33 222,00
25 000,00
12 300,00
50 000,00
24 000,00
663 919,54

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

целевой субсидии

9

21 680,00
13 680,00
21 927,12
160 380,00
5 000,00
66 000,00
27 530,00
4 918,40
771,85
104 760,00
34 979,30
5 070,87
15 600,00
17 100,00
20 000,00
33 222,00
25 000,00
12 300,00
50 000,00
24 000,00
663 919,54

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
21 680,00

12

13

13 091,76
20 984,25

588,24
942,87

4 785,00

215,00

160 380,00

55 903,50

10 096,50

3 688,80
578,89

1 229,60
192,96

91 525,32

13 234,68

27 530,00

34 979,30
4 852,82

218,05
2 600,00

13 000,00
17 100,00
20 000,00
33 222,00

25 000,00
12 300,00
24 000,00
291 689,64

50 000,00
79 317,90

70 322,00

-

209 590,00

13 000,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

п/п

2
Мед осмотры

3
1

4
5
6
7
8
9
10

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Психиатрическое освидетельствование
Установка и тех поддержка персонального ср-ва защиты информации.
Программное обеспечение (4532)
Услуги СЭС

1

11

Организацию дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

12

Гигиеническое обучение

1

13

Изготовление доп. сертификата со встроенной лицензией СКЗИ "КриптоПро CSP".

1

1
1
2
3

14
15
16
17

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

1
1
11
1
1
1
1

ПОУ

целевой субсидии

7

946,00

12

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг

8

9

10

946,00

3 550,00

1 751,06

1 798,94

79 084,80
33 633,41
21 600,00
1 398 497,15
-

75 684,15

3 400,65
33 633,41
21 600,00

1 340 243,61

58 253,54

-

1
Организацию дополнительного профессионального образования педагогических работников
Проведение гигиенического обучения.
Прочие расходов на оплату прочих работ, услуг

1

18
19

Организацию дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

20

Проведение обучения по охране труда.

1

21

Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации.

1

22

Услуги по обесп уч-ия в тренинге д/работ ДО "Профессиональные коммуникации".

1

23
24
25

Установка и тех поддержка персонального средства защиты информации VipNet.

1
1
1
x

сайт обр. учреждений АиС образование

Простая (неисключительная) лицензия
x

64 800,00

1
1

Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Услуги СэС

Итого

4

Сумма, руб.

-

11 130,00
27 359,71

1

27 000,00
7 000,00

50 000,00

14 800,00

309,81

11 130,00
20 000,00

7 049,90

27 000,00
7 000,00

5 000,00
4 600,00
2 828,43
3 000,00
3 648,94
1 693 678,44

5 000,00
4 600,00
2 828,43
3 000,00
3 648,94
1 451 728,72

174 419,72

-

-

67 530,00

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Количество, шт.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств

Сумма, руб.

5
926 794,04

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

85 404,96

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

165 000,00

2

7
8
Итого

Наименование расходов

Средняя стоимость,
руб.

8 341 341,71
-

744 058,56
x

10 262 599,27

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

286 115,78
43 236,00
23 400,00
160 804,22
513 556,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
10

11

144 678,26

-

9
-

420 000,00

76 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 798 616,00

-

499 489,71

-

-

-

-

-

-

-

-

-

62 004,96

-

-

-

-

-

-

-

-

165 000,00

-

-

-

33 438,67

-

-

525 815,67

24 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

178 116,93

62 004,96

-

8 909 431,67

499 489,71

-

100 000,00

-